Logo

Налоги на покерные выигрыши в разных странах мира

Автор
NewSted
Опубликовано
26.06.2024
Обновлено
26.06.2024

Многие государства давно поняли, что онлайн-покер – это незаслуженно забытая ими ниша, способная пополнять казну также, как и другие сферы дохода граждан. Поэтому налоговое регулирование, как правило, абсолютно не считающееся с нюансами игры в онлайне, уже появилось в большинстве развитых стран. Наша статья посвящена налогообложению для покеристов в разных уголках планеты.

Nalogi-na-poker-v-raznih-stranax

C какой суммы выигрыша берется налог?

Платить налоги – обязанность каждого законопослушного гражданина, и игроки в онлайн-покер, в данном случае, не являются исключением. Но, к сожалению, не во всех странах приняты законы, позволяющие быстро и удобно платить налоги с покерных выигрышей в интернете.

Такие нормы есть в странах, где онлайн-гемблинг легализован. При этом не всегда бывает учтена специфика покера в подсчете налогооблагаемой суммы. Ведь не любой кешаут может быть выигрышем.

Поэтому игроки из большого количества стран вынуждены идти на различные ухищрения, например, выводить на внутренние кошельки и местные пластиковые карты только профит и делают это не особо часто.

В странах, где игорное законодательство совсем не развито, покеристам приходится платить стандартный подоходный налог со всех выводов средств, сделанных за год.

Поэтому, сравнивая размер ставки налога в разных странах, необходимо всегда иметь в виду:

  • Какая сумма берется за налоговую базу – с учетом затрат игрока или нет?
  • Учтена в законе или нет возможность уплаты налога именно с доходов от онлайн-покера или в расчет берутся любые выигрыши в интернете.
  • Меняется ли размер ставки налога в зависимости от суммы выигрыша?

Как платить налоги с покера?

Порядок уплаты налогов с покерных выигрышей в интернете зависит от статуса игры в стране и того, в каком покер-руме вы играете.

Условно можно выделить следующие варианты:

Лицензированный покер-румОфшорный покер-рум
В стране игроки в покер свободны от уплаты налогов
Игрок платит специальный налог с выигрыша в азартные игры
Покер-рум автоматически забирает сумму налога с любого вывода средств
Игрок платит подоходный налог со всех кешаутов
Игрок сам платит специальный налог, используя сведения от покер-рума
Игрок платит подоходный налог с продажи криптовалют

Именно последний вариант стал самым распространенным в последние годы, так как криптовалюты появились в кассах почти всех офшорных покер-румов и позволяют совершать депозиты/кешауты, вне зависимости от страны проживания.

Правда, на счета пластиковых карт покерные выигрыши в крипте приходят после p2p-сервисов криптовалютных бирж и игроки платят налоги уже с продажи цифровых активов, а их источник оказывается уже неважным.

В любом случае, процедура уплаты налога с денег, полученных от офшорного покер-рума, обычно происходит по итогам года в личном кабинете на сайте налоговой службы.

Различия сводится к ставке НДФЛ и разным кодам видов дохода.

Например, в России в личном кабинете налогоплатильшика на сайте nalog.ru при:

  • Получении средств непосредственно от покер-рума, указываются его данные и информация о всех кешаутах (она есть в историях транзакций). Выбирается код “доход, получаемый от организаторов лотерей и азартных игр”.
  • Получении средств с криптобиржи на пластиковую карту указываются данные биржи информация обо всех p2p-выводах. Выбирается код “прибыль от операций с цифровыми финансовыми активами, цифровой валютой либо иных отношений, возникающих при обороте цифровых финансовых активов, цифровых валют”.

Более подробная инструкция в статье: Как лучше всего платить налоги покеристу в России?

Налог на покер в России

Налоги с покера в СНГ

Так как онлайн-покер не имеет никакого юридического статуса в России, то игроки платят общий налог в 13% по итогам года с суммы всех кешаутов по форме 3-НДФЛ (15% с суммы доходов, превышающих 5 млн рублей за год).

Налоги должны платить все физлица, которые находятся на территории РФ больше 183 дней в году.

Схема налогообложения в легальных офлайн казино более справедливая, чем в онлайне. Игроки в покер платят 13% от чистого профита, а не от всех денег, которые вывели.

К сожалению, стать самозанятым и платить только 4-6%, игроки в покер не могут. Дело в том, что у покера нет подходящего ОКВЭДа, и его нельзя отнести к какой-либо форме деятельности.

Налог на покер в Беларуси

Если бы существовали покер-румы с белорусской лицензией, то с кешаутов автоматически бы снимали 4%, после чего все вопросы с легальностью таких доходов были бы решены.

Но, так как все румы, которые работают в стране, игнорируют местные законы, покеристам приходится изыскивать другие способы легализации своих доходов.

Стандартная схема взаимодействия с фискальными органами Беларуси – ежегодная выплата (до 1 июня следующего года) через личный кабинет в МНС ставки в 13% со всех кешаутов.

Налог на покер в Украине

Онлайн-покер в Украине с 2020 года, после принятия Верховной Радой законопроекта 2285-д «О государственном регулировании деятельности относительно организации и проведения азартных игр», легален.

Но на 2024 год только два покер-рума (Vbet и GGPoker) получили местную лицензию, а изменения в налоговый кодекс до сих пор не приняты.

Поэтому в Украине для игроков в покер пока работает тот же самый НДФЛ со ставкой в 18% (плюс 1,5% военный сбор). При игре на лицензированных площадках проще собрать и предоставить в налоговую нужные документы.

СтранаСтавка налогаОблагаемая налогом сумма
Беларусь
13%
Со всей суммы перевода от иностранного сайта
Казахстан
10%
Со всего кешаута без вычета бай-инов
Грузия
18%
C общей суммы выигрыша
Армения
10%
Разница между валовым доходом и подтверждаемыми документами расходами
Латвия
20%-31% €3.000+ в год*
Разница между депозитом и выведенной суммой
Литва
15%
C общей суммы выигрыша

*Если сумма меньше указанной, налог не берется.

В остальных странах из этого региона онлайн-гемблинг запрещен, и местные игроки не афишируют свои доходы от него и если платят налоги, то на общих основаниях.

Европа

Налоги с покера в Европе

Большинство стран региона имеет давние традиции в регулировании и налогообложении доходов с азартных игр.

Великобритания – самая лояльная в отношении любых игроков страна. Подданные королевы не платят никаких налогов с выигрышей, если, конечно, их источник подтверждён, то есть в нашем случае рум работает по британской лицензии (ее имеют многие ТОПовые комнаты).

Аналогичная ситуация в Италии, Гибралтаре, Дании, Ирландии и Австрии. Правда, и выбор легальных покер-румов в этих странах намного меньше, за исключением, разве что, только Италии. Налоговое бремя здесь на себя полностью берут игровые операторы.

Власти Германии совсем недавно приняло игровое законодательство для всей страны в целом. До этого регулирование данной сферы было отдано на откуп отдельным федеральным землям. 

Те покер-румы, которые получили местную лицензию, сами берут 5% с каждой ставки, сделанной немецкими игроками. Если же они играют на офшорном сайте, то уже декларируют свой доход, как полученный в интернете и должны платить подоходный налог по прогрессивной шкале от 14% до 45%, в зависимости от размера суммы.

Франция, Испания и Португалия имеют общий пул игроков и очень схожие налоговые ставки на выигрыши в районе 25%-30%. Также в список с такими же ставками необходимо добавить Швецию, Норвегию, Бельгию и Нидерланды.

СтранаСтавка налогаОблагаемая налогом сумма
Чехия
15%
Выигрыш за вычетом бай-инов
Хорватия
10%-30%*
С общей суммы вывода
Греция
до €500 - 15%, €500+ - 20%
С общей суммы вывода
Босния и Герцеговина
15%
С общей суммы вывода

*Минимальная ставка работает при общей сумме выигрышей за год не более €1,300, максимальная если она превысила €65,000. 

Америка

Налоги с покера в Америке

На родине покера самое «драконовское» налогообложение выигрышей для игроков в покер, которые никак не выделяют на фоне других азартных игр. Причем, потраченные бай-ины и проигранные до этого деньги никто в расчёт не берет.

В США работает прогрессивная федеральная ставка от 10% до 40%, помимо этого дополнительный процент должен уйти еще и в казну штата (от 3% до 9%).

Канадские власти применяют налоги только к доходам профессиональных игроков, то есть для тех, для кого онлайн-покер единственная или основная «работа». Диапазон ставки в этом случае 15%-33%. После недавнего образования в Канаде отдельной резервации в штате Онтарио, куда пришли почти все ТОПовые румы, эти нормы могут со временем измениться.

В Латинской Америке онлайн-покер повсеместно или запрещен, или находится в серой зоне, поэтому местных игроков налоговые органы никак не выделяют из массы обычных граждан и предлагают уплачивать взносы со средств, поступающих на счета по ставке подоходного налога.

Исключением являются только Перу, где официальная ставка с доходов от гемблинга составляет 30%, и Аргентина всего лишь с 5% налогом, но с возможностью дополнительных сборов на уровне отдельных провинций.

Азия

Налоги с покера в Азии

За исключением Китая и исламских стран Ближнего Востока, где любой гемблинг, кроме государственного, находится в глубоком подполье, этот регион в плане налогов похож на Латинскую Америку: специальных законов и ставок нет, зачастую то, на какие деньги вы живете, никого не интересует и по факту большинство игроков просто игнорируют существование в своей стране налоговой службы.

В намного более сложное положение попали покеристы из Австралии, которая позаимствовала британские законы. Здесь нет лицензированных румов, хотя подобные требования работают уже несколько лет, поэтому местные игроки никак не могут считать себя свободными от сборов в казну и проходят в налоговой, как фрилансеры.

В итоге мы можем сказать следующее:

В современном мире представлены самые разнообразные подходы и процентные ставки к налогообложению покерных выигрышей. Еще в очень большом количестве стран игрокам в офшорных покер-румах приходится платить сборы государству в виде подоходного налога без привязки к сфере деятельности. 

Жители развивающихся стран в большинстве случаев при отсутствии нормального регулирования просто не платят никаких налогов с кешаутов из румов.

С точки зрения уровня легальности и выгоды лучшей страной для профессионального покериста остается Великобритания.

По вопросам связанным с покер-румами можно писать:

Есть вопрос? Напиши нам:
Anton Manager Wpd Ru
Антон
Онлайн
Глава службы поддержки